Inleiding
Het BBV vraagt ons een toelichting te geven op de reserves en voorzieningen die de gemeente bezit. Daarbij moet bij de reserves onderscheid worden gemaakt tussen:
- algemene reserves;
- bestemmingsreserves.
Voorzieningen worden gevormd voor:
- (risico’s in verband met) verwachte verplichtingen en verliezen waarvan de omvang onzeker is, maar wel is in te schatten af te dekken;
- kosten die in een volgend begrotingsjaar worden gemaakt, maar die hun oorsprong vinden in het huidige of een voorgaand begrotingsjaar af te dekken, zodat de lasten gelijkmatig over een aantal begrotingsjaren worden verdeeld;
- van niet Europese en Nederlandse overheidslichamen verkregen middelen (voorschot-bedragen) die specifiek besteed moeten worden.
Het verwachte verloop van de reserves en voorzieningen in 2019 is weergegeven in de volgende tabellen.
Reserves
Omschrijving | 31-12-2018 | Storting | Onttrekking | 31-12-2019 |
|---|---|---|---|---|
Algemene Reserve | ||||
Vrije algemene reserve | 7.220 | 44 | -1.643 | 5.620 |
Weerstandsreserve | *)1.734 | 1.734 | ||
Bestemmingsreserves | ||||
Reserve sociaal domein | 3.887 | 45 | -1.462 | 2.470 |
Landschapbasisplan | 7 | 7 | ||
Cultuur- en Airborne activiteiten | 111 | -45 | 66 | |
Algemene uitkering | 74 | -36 | 38 | |
Bestemde resultaten | 23 | 23 | ||
ICT | 724 | -141 | 583 | |
reserve MUP | 214 | -32 | 182 | |
Reserve onderhoud gebouwen | 886 | 12 | 898 | |
Reserve bedrijven terreinen | 1.432 | -1.300 | 132 | |
Reserve onderwijshuisvesting | 1.342 | 141 | -79 | 1.403 |
Reserve mfc 3b4 | 27 | -27 | 0 | |
Reserve herstelkstn sleuven lasgaten | 15 | 15 | ||
Vervanging openbare verlichting | 892 | 892 | ||
Reserve kapitaalasten vastgoed | 426 | -39 | 386 | |
Reserve Organisatieontwikkeling | 100 | -100 | 0 | |
Totaal reserves | 19.114 | 229 | -4.893 | 14.450 |
*) in de Begroting 2019 wordt voorgesteld de Weerstandsvermogen per 1 jan. met € 780.000 op te hogen ten laste van de Vrije algemene reserve.
Voorzieningen
Omschrijving Bedragen x € 1.000 | 31-12-2018 | Storting | Onttrekking | 31-12-2019 |
|---|---|---|---|---|
niet actief pers.en ex wethouder | 3.692 | 87 | -193 | 3.586 |
Groot onderhoud gebouwen | 1.616 | 319 | -608 | 1.327 |
Onderhoud sportparken | 41 | 41 | 81 | |
Sanering Zuiderbeekweg | 15 | 15 | ||
Reorganisatie Permar 2012-2014 | 629 | 629 | ||
Voorz.Afvalstoffenheffing | 589 | 589 | ||
Voorz.Rioolheffing | 7.578 | 50 | -1.387 | 6.241 |
Investering Stedelijk vernieuwing | 31 | 31 | ||
Totaal voorzieningen | 14.190 | 497 | -2.187 | 12.499 |