Voor de volgende grondexploitatie projecten is een exploitatieberekening opgesteld over de hele planperiode, en vraagt het college uw raad instemming met de herziene exploitatieberekening:
- 3B4 Woningbouw
- Oosterbeek Centrum (Dalzone)
Financiën projecten
De boekwaarde van de projecten per 31-12-2017 bedroeg volgens de jaarrekening 2017 € 1.692.000. De verwachting is dat de boekwaarde in 2018 zal afnemen tot € 959.000
Boekwaarde projecten | 31-12-2017 | 31-12-2018 |
|---|---|---|
Grondexploitatieprojecten | 5.285 | 4.564 |
Voorziening | 3.593 | 3.605 |
Totaal voorraden | 1.692 | 959 |
Voor een aantal grondexploitatie in exploitatie is een voorziening gevormd. De reden hiervoor is dat er een verlies op deze projecten wordt verwacht.
Prognose 31-12-2018 in bovengenoemde tabel sluit aan bij de eerste drie kolommen in onderstaande tabel. Vervolgens wordt de verwachte kosten en opbrengsten na 31-12-2018 weergegeven. Uiteindelijk wordt per project weergegeven wat het resultaat is inclusief de reeds getroffen voorzieningen.
Prognose voor de komende jaren
Projecten | Prognose boek-waarde 31-12-2018 | Getroffen voorzien-ingen | Prognose boek-waarde na voorziening | Verwachte kosten | Verwachte opbrengsten | Resultaat na getroffen voorzieningen |
|---|---|---|---|---|---|---|
Grondexploitatieprojecten | ||||||
3B4 bouwgrondexploitatie | 3.192 | 2.235 | 957 | 37 | 994 | 0 |
Oosterbeek centrum Dalzone | 1.372 | 1.370 | 2 | 0 | 0 | - 2 |
Totaal projecten | 4.564 | 3.605 | 959 | 37 | 994 | - 2 |
* Bij een negatief boekwaarde zijn de inkomsten hoger dan de uitgaven.
Daarnaast zijn er projecten die niet onder de definitie grondexploitatie vallen. Deze worden verantwoord op de balans bij de vaste activa.
Voor het project Talsmalaan is nog geen exploitatieberekening over de hele planperiode opgesteld. De kosten van dit project wordt bij de materiële vaste activa opgenomen. Zolang de boekwaarde van het project beneden de verwachte marktwaarde ligt, zal dit geen invloed hebben op het resultaat. Op moment dat het een grondexploitatieproject wordt zal de boekwaarde worden ingebracht bij het grondexploitatieproject. De verwachte boekwaarde per 31-12-2019 zal naar verwachting € 560.000 bedragen.
Voor een aantal projecten zijn voorbereidingskosten gemaakt. De voorbereidingskosten worden opgenomen bij de immateriële vaste activa. Dit mag maximaal 5 jaar. Als het project een grondexploitatieproject wordt zal de boekwaarde worden ingebracht bij het project. Is het termijn van 5 jaar overschreden of wordt het geen grondexploitatieproject zal de boekwaarde worden afgeboekt ten laste van de exploitatie.
Hieronder zijn de volgende projecten opgenomen waarbij de boekwaarde 31 december 2019 zijn weergegeven:
| 50.000 |
| 200.000 |
| 45.000 |
| 25.000 |
| 8.000 |